• 2020年度貴州省遵義市營商環境建設局部門財務報告

    發布時間: 2021-11-11 16:08 字體:[]

    一、政府部門財務報表

    (一)政府部門會計報表


    1

    資產負債表

    編制單位:貴州省遵義市營商環境建設局20201231單位:萬元

    項目

    附注

    年末數

    年初數





    流動資產:




    貨幣資金

    附表1

    0.00

    0.00

    短期投資


    0.00

    0.00

    財政應返還額度


    61.65

    486.09

    應收票據


    0.00

    0.00

    應收賬款凈額

    附表2

    0.00

    0.00

    預付賬款

    附表3

    0.00

    0.00

    應收股利


    0.00

    0.00

    應收利息


    0.00

    0.00

    其他應收款凈額

    附表4

    0.00

    0.00

    存貨


    0.00

    0.00

    待攤費用


    0.00

    0.00

    一年內到期的非流動資產


    0.00

    0.00

    其他流動資產


    0.00

    0.00

    流動資產合計


    61.65

    486.09

    非流動資產:




    長期股權投資

    附表5

    0.00

    0.00

    長期債券投資

    附表5

    0.00

    0.00

    固定資產原值


    300.48

    277.11

    減:固定資產累計折舊


    82.85

    39.58

    固定資產凈值

    附表6

    217.63

    237.53

    工程物資


    0.00

    0.00

    在建工程

    附表7

    0.00

    0.00

    無形資產原值


    22.17

    22.17

    減:無形資產累計攤銷


    3.78

    1.77

    無形資產凈值

    附表8

    18.39

    20.40

    研發支出


    0.00

    0.00

    公共基礎設施原值

    附表9

    0.00

    0.00

    減:公共基礎設施累計折舊(攤銷)

    附表9

    0.00

    0.00

    公共基礎設施凈值

    附表9

    0.00

    0.00

    政府儲備物資

    附表10

    0.00

    0.00

    文物文化資產


    0.00

    0.00

    保障性住房原值


    0.00

    0.00

    減:保障性住房累計折舊


    0.00

    0.00

    保障性住房凈值

    附表11

    0.00

    0.00

    長期待攤費用


    0.00

    0.00

    待處理財產損溢


    0.00

    0.00

    其他非流動資產


    0.00

    0.00

    非流動資產合計


    236.02

    257.93

    受托代理資產


    0.00

    0.00

    資產總計


    297.67

    744.02

    流動負債:




    短期借款


    0.00

    0.00

    應交增值稅


    0.00

    0.00

    其他應交稅費


    0.00

    0.00

    應繳財政款


    0.00

    0.00

    應付職工薪酬


    0.00

    0.00

    應付票據


    0.00

    0.00

    應付賬款

    附表12

    0.00

    0.00

    應付政府補貼款


    0.00

    0.00

    應付利息


    0.00

    0.00

    預收賬款

    附表13

    0.00

    0.00

    其他應付款

    附表14

    0.00

    5.10

    預提費用


    0.00

    0.00

    一年內到期的非流動負債


    0.00

    0.00

    其他流動負債


    0.00

    0.00

    流動負債合計


    0.00

    5.10

    非流動負債:




    長期借款

    附表15

    0.00

    0.00

    長期應付款

    附表16

    0.00

    0.00

    預計負債


    0.00

    0.00

    其他非流動負債


    0.00

    0.00

    非流動負債合計


    0.00

    0.00

    受托代理負債


    0.00

    0.00

    負債合計


    0.00

    5.10

    凈資產:




    累計盈余


    297.67

    738.92

    專用基金


    0.00

    0.00

    權益法調整


    0.00

    0.00

    凈資產


    297.67

    738.92

    負債及凈資產總計


    297.67

    744.02


    2-1

    收入費用表(1

    編制單位:貴州省遵義市營商環境建設局2020 單位:萬元

    項目

    附注

    本年數

    上年數





    財政撥款收入


    1,705.62

    1,742.66

    事業收入

    附表17

    0.00

    0.00

    上級補助收入

    附表25

    0.00

    0.00

    附屬單位上繳收入

    附表27

    0.00

    0.00

    經營收入

    附表18

    0.00

    0.00

    非同級財政撥款收入

    附表19

    0.00

    0.00

    投資收益

    附表5

    0.00

    0.00

    捐贈收入


    0.00

    0.00

    利息收入


    0.00

    0.00

    租金收入


    0.00

    0.00

    其他收入

    附表20

    79.63

    0.00

    收入合計


    1,785.25

    1,742.66

    業務活動費用

    附表21

    1,884.85

    1,386.16

    單位管理費用

    附表22

    279.23

    0.00

    經營費用

    附表23

    0.00

    0.00

    資產處置費用


    0.00

    0.00

    上繳上級費用

    附表28

    0.00

    0.00

    對附屬單位補助費用

    附表26

    0.00

    0.00

    所得稅費用


    0.00

    0.00

    其他費用


    79.62

    0.00

    費用合計


    2,243.70

    1,386.16

    本年盈余


    -458.45

    356.50


    2-2

    收入費用表(2

    編制單位:貴州省遵義市營商環境建設局2020 單位:萬元

    項目

    附注

    本年數

    上年數





    財政撥款收入


    1,705.62

    1,742.66

    事業收入

    附表17

    0.00

    0.00

    上級補助收入

    附表25

    0.00

    0.00

    附屬單位上繳收入

    附表27

    0.00

    0.00

    經營收入

    附表18

    0.00

    0.00

    非同級財政撥款收入

    附表19

    0.00

    0.00

    投資收益

    附表5

    0.00

    0.00

    捐贈收入


    0.00

    0.00

    利息收入


    0.00

    0.00

    租金收入


    0.00

    0.00

    其他收入

    附表20

    79.63

    0.00

    收入合計


    1,785.25

    1,742.66

    工資福利費用


    682.94

    444.40

    商品和服務費用

    附表24

    1,200.23

    801.51

    對個人和家庭的補助費用


    233.86

    98.90

    對企業補助費用


    0.00

    0.00

    固定資產折舊費用


    43.27

    39.58

    無形資產攤銷費用


    3.78

    1.77

    公共基礎設施折舊(攤銷)費用


    0.00

    0.00

    保障性住房折舊費用


    0.00

    0.00

    計提專用基金


    0.00

    0.00

    資產處置費用


    0.00

    0.00

    上繳上級費用


    0.00

    0.00

    對附屬單位補助費用


    0.00

    0.00

    所得稅費用


    0.00

    0.00

    其他費用


    79.62

    0.00

    費用合計


    2,243.70

    1,386.16

    本年盈余


    -458.45

    356.50



    (二)政府部門會計報表附注

    1.會計報表編制基礎。

    本單位政府部門會計報表以權責發生制為基礎編制。

    2.遵循相關制度規定的聲明。

    本單位編制的會計報表符合政府會計準則、相關會計制度和財務報告編制規定的要求,如實反映本單位的財務狀況、運行情況等有關信息。

    1. 合并范圍。

    ××年度部門清單

    序號

    單位名稱

    單位性質

    實有人數





    1

    貴州省遵義市營商環境建設局

    行政單位

    44

    合計



    44


    遵義市營商環境建設局為正縣級財政全額撥款行政單位,下屬一個副縣級事業單位——遵義市政務服務中心,下屬事業單位的人、財、物由局機關統一管理,財政全額撥款。單位行政編制數16人,事業編制數20人,截止20201231日,實有在編行政人員17人,機關工勤人員2,與上年相比無變化,事業人員19,較上年增加3;另有勞動合同制工勤人員6,較上年增加4

    4.重要會計政策與會計估計變更情況。

    (1)本報告采用公歷制,會計期間為202011日至20201231日。

    (2)本報告記賬本位幣為人民幣,單位為萬元。

    (3)本報告會計報表中的資產是指政府過去交易或事項形成并由其擁有或控制的資源,該資源預期會導致政府服務潛能增強或經濟利益流入。負債是指政府因過去交易或者事項形成的現時義務,履行該義務預期會導致政府服務潛能降低或經濟利益流出。凈資產是指政府會計主體資產扣除負債后的凈額。凈資產金額取決于資產和負債的計量。收入是指報告期內導致政府會計主體凈資產增加的、含有服務潛力或者經濟利益的經濟資源的流入。費用是指報告期內導致政府會計主體凈資產減少的、含有服務潛能或者經濟利益的經濟資源的流出。政府綜合財務報告中會計計量方法一般采用歷史成本,在無法取得歷史成本的情況下,用重置成本或可變現凈值等進行計量。

    (4)本報告中的固定資產分類按照國家標準分為六大類:房屋及建筑物、通用設備、專用設備、文物和陳列品、圖書和檔案、家具、用具、裝具及動植物等。房屋及建筑物折舊年限8-50年;通用設備折舊年限為5-10年;專用設備折舊年限為5-15年;家具、用具及裝具類折舊年限不低于5年。采用平均年限法計提折舊。

    (5)無形資產包含了專利權、非專利技術、著作權、其他等。無形資產采用平均年限法進行攤銷。

    5.會計報表重要項目的明細信息及說明

    1)貨幣資金明細信息如下:

    附表1

    附表1為空表(略)



    2)應收賬款凈額明細信息如下:

    附表2

    附表2為空表(略)



    注:當期壞賬準備沖減數以“-”號填列。

    3)預付賬款明細信息如下:

    附表3

    附表3為空表(略)



    4)其他應收款凈額明細信息如下:

    附表4

    附表4為空表(略)


    注:當期壞賬準備沖減數以“-”號填列。

    5)長期投資及投資收益明細信息如下:

    附表5

    附表5為空表(略)



    6)固定資產明細信息如下:

    附表6


    固定資產明細表

    單位:萬元


    項目

    年初數

    本年增加

    本年減少

    年末數






    原值合計

    277.11

    23.37

    0.00

    300.48

    房屋及構筑物

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    通用設備

    141.65

    21.32

    0.00

    162.97

    專用設備

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    文物和陳列品

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    圖書、檔案

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    家具、用具、裝具及動植物

    135.46

    2.05

    0.00

    137.51

    累計折舊合計

    39.58

    43.27

    0.00

    82.85

    房屋及構筑物

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    通用設備

    31.15

    34.16

    0.00

    65.31

    專用設備

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    文物和陳列品

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    圖書、檔案

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    家具、用具、裝具及動植物

    8.43

    9.11

    0.00

    17.54

    凈值合計

    237.53

    23.37

    43.27

    217.63

    房屋及構筑物

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    通用設備

    110.50

    21.32

    34.16

    97.66

    專用設備

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    文物和陳列品

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    圖書、檔案

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    家具、用具、裝具及動植物

    127.03

    2.05

    9.11

    119.97


    7)在建工程明細信息如下:

    附表7

    附表7為空表(略)



    8)無形資產明細信息如下:

    附表8


    無形資產明細表

    單位:萬元


    項目

    年初數

    本年增加

    本年減少

    年末數






    原值合計

    22.17

    0.00

    0.00

    22.17

    專利權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    非專利技術

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    著作權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    資源資質

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    商標權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    信息數據

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    其他

    22.17

    0.00

    0.00

    22.17

    累計攤銷合計

    1.77

    2.01

    0.00

    3.78

    專利權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    非專利技術

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    著作權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    資源資質

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    商標權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    信息數據

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    其他

    1.77

    2.01

    0.00

    3.78

    凈值合計

    20.40

    0.00

    2.01

    18.39

    專利權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    非專利技術

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    著作權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    資源資質

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    商標權

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    信息數據

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    其他

    20.40

    0.00

    2.01

    18.39


    9)公共基礎設施明細信息如下:

    附表9-1

    附表9-1為空表(略)



    附表9-2

    附表9-2為空表(略)



    附表9-3

    附表9-3為空表(略)



    10)政府儲備物資明細信息如下:

    附表10

    附表10為空表(略)



    11)保障性住房明細信息如下:

    附表11

    附表11為空表(略)



    12)應付賬款明細信息如下:

    附表12

    附表12為空表(略)



    13)預收賬款明細信息如下:

    附表13

    附表13為空表(略)



    14)其他應付款明細信息如下:

    附表14

    附表14為空表(略)


    注:“應付同級財政”主要包括預撥經費、向同級財政部門借入的款項

    15)長期借款明細信息如下:

    附表15-1

    附表15-1為空表(略)



    附表15-2

    附表15-2為空表(略)



    16)長期應付款明細信息如下:

    附表16

    附表16為空表(略)



    17)事業收入明細信息如下:

    附表17

    附表17為空表(略)



    18)經營收入明細信息如下:

    附表18

    附表18為空表(略)



    19)非同級財政撥款收入明細信息如下:

    附表19

    附表19為空表(略)


    注:“來自非同級財政”是指收到其他財政部門的撥款。

    20)其他收入明細信息如下:

    附表20


    其他收入明細表

    單位:萬元


    收入來源

    本年數



    來自本部門內部單位

    0.00

    來自本部門以外的同級政府單位

    0.00

    來自本部門以外的非同級政府單位

    0.00

    來自其他單位

    79.63

    合計

    79.63


    21)業務活動費用明細信息如下:

    附表21


    業務活動費用明細表

    單位:萬元


    項目

    本年數

    上年數




    工資和福利費用

    407.37

    444.40

    商品和服務費用

    1,196.57

    801.51

    對個人和家庭的補助費用

    233.86

    98.90

    對企業補助費用

    0.00

    0.00

    固定資產折舊費用

    43.27

    39.58

    無形資產攤銷費用

    3.78

    1.77

    公共基礎設施折舊(攤銷)費用

    0.00

    0.00

    保障性住房折舊費用

    0.00

    0.00

    計提專用基金

    0.00

    0.00

    其他業務活動費用

    0.00

    0.00

    合計

    1,884.85

    1,386.16


    22)單位管理費用明細信息如下:

    附表22


    單位管理費用明細表

    單位:萬元


    項目

    本年數

    上年數




    工資和福利費用

    275.57

    0.00

    商品和服務費用

    3.66

    0.00

    對個人和家庭的補助費用

    0.00

    0.00

    固定資產折舊費用

    0.00

    0.00

    無形資產攤銷費用

    0.00

    0.00

    其他單位管理費用

    0.00

    0.00

    合計

    279.23

    0.00


    23)經營費用明細信息如下:

    附表23

    附表23為空表(略)



    24)商品和服務費用明細信息如下:

    附表24


    商品和服務費用明細表

    單位:萬元


    項目

    本年數

    合計

    業務活動費用

    單位管理費用

    經營

    費用






    支付給部門內部單位

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    支付給本部門以外的同級政府單位

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    支付給本部門以外的非同級政府單位

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    支付給其他單位

    1,200.23

    1,196.57

    3.66

    0.00

    合計

    1,200.23

    1,196.57

    3.66

    0.00


    1. 需要說明的其他事項。

    1)重要或有事項說明。本單位不存在擔保事項、未決訴訟或未決仲裁等或有事項。

    2本單位資產均以歷史成本計量,不存在以名義金額計量的資產。

    3本單位不存在債務資金形成的固定資產、公共基礎設施、保障性住房等資產。

    4)本單位本年不存在重要資產置換、無償調入(出)、捐入(出)、報廢、重大毀損等情況。

    5本單位無管理的公共基礎設施、文物文化資產、保障性住房、自然資源等重要資產。

    6本單位政府會計具體準則中要求附注披露的其他內容,以及其他未在報表中列示,但對政府部門財務狀況有重大影響的事項說明如下:

    一是關于在報表中填列“單位管理費用”的說明。本單位雖然是行政單位,但因下屬事業單位人、財、物皆由局機關統一管理,根據賬務處理要求,事業人員經費通過“單位管理費用”科目進行體現。

    二是本單位固定資產財務報表原值數和累計折舊數比資產年報年末原值數和累計折舊3.5萬元,其產生原因是:該筆數額的資產201512月由市保密局統一聯系購買的涉密資產,按規定涉密資產不得列入單位資產管理系統體現,但需手工記賬,并在財務報表中予以體現。該資產2020年前未進行折舊提取,根據固定資產折舊要求,于2020年進行了補提折舊,截止202012月,該資產已折舊完畢,但未進行處置,因此財務報表與資產年報原值數和累計折舊數皆產生3.5萬元差額。由于已計提完折舊,凈值為零,因此財務報表與資產報表固定資產年末凈值數相符

    三是關于費用總額較上年增減變動幅度超過30%的說明。2020年費用總額較2019年增長800余萬元,增長58.4%。增長的主要原因是:12345市民熱線項目201912月開通運行,該項目2019年只支付了年度建設費和一個季度的運營費用480余萬元,2020年支付全年建設和運營費用700余萬元(其中467.95萬元用上年財政結余資金支付),比2019年增加200余萬元;納入政務服務績效獎勵的人員比2019年增加250余人,績效獎勵支出增長150余萬元;政務中心運行維護費因進駐單位和人員增加也增長40余萬元;新增的在職人員和聘用人員導致人員經費和公用經費增加340余萬元;政務服務大廳食堂運行導致其他支出增加79.63萬元。


    二、政府部門財務分析

    (一)政府部門工作目標完成情況。

    1.部門年度工作目標計劃及執行情況。

    一是優化營商環境,開展好營商環境測評工作。組織18個指標39個部門和單位230人次赴渝開展營商環境第三方評估集中填報、52個部門和單位385人次在遵做好后援保障在貴陽市舉辦優化營商環境業務能力提升培訓班,各級各部門相關人員共58人參加細化了20項營商環境指標,全方位服務群眾及企業開辦企業,登記財產,獲得用電,獲得用氣,用水報裝減稅降費等各項指標大幅提升二是優化政務服務方式推進政務服務標準化建設。實施容缺受理38994件,提供延時服務33391次、上門服務6711次、結果免費郵政送達47950件、陪同服務25010統籌推進實體政務大廳和網上辦事大廳建設市縣兩級依申請六類政務服務事項網上可辦率均達100%。全市各級政務服務中心共通過網上辦理各類政務服務事項519.25萬件,市本級網上辦理政務服務事項15.48全省通辦總辦件量36.34萬件(市本級14.9萬件);積極推進“跨省聯辦”,事項達364項,已辦理923件,節約成本約52.56萬元。三是推進政務公開,增強“公信力”辦理了由申請人向市政府提出的依申請公開事項12件、交辦市級部門辦理10件,辦結率100%做好“遵義市營商環境建設局”門戶網站、微信公眾號的信息發布、運行維護等工作。四是強化12345熱線功能。1-12月,群眾致電市12345熱線487501個,受理訴求382616件(其中省12345熱線轉辦1403件),直接答復230162件,直接答率60.15%,轉各縣(市、區)和市直部門辦理152454件,轉辦率39.85%。辦結150789件(正常辦結140386件,逾期辦結10403件),轉辦辦結率98.91%,轉辦件群眾滿意率87.88%,總辦結率99.56%,總群眾滿意率95.15%20207月,遵義市12345熱線中心榮獲第四屆全國政務服務熱線“駿馬獎”。五是強化營商環境監督檢查。組織由分管領導帶隊,相關科室人員和特邀監督員參與營商環境建設各種調研、宣傳、走訪、明察暗訪、督導檢查等活動58人次找出存在的問題線索103條,通過整改落實指導幫助基層規范服務行為和提升文明服務水平。同時,走訪當地企業和傾聽企業訴求,收集問題線索16條,現均已整改落實完畢。六是受理處理營商環境投訴舉報案件。本年度共收到營商環境投訴舉報案件51件,受理43件,直接核查處置6件,轉辦交辦案件37,督辦案件3件,目前辦結43件,辦結率100%。完善整治營商環境問題協作聯動機制,向市紀委監委移送重點案件線索3,向市委督察局移送重點案件線索7件。聯合市紀委市監委分別對5個單位負責人或分管領導開展集中約談。對發生在市公共資源交易中心場內因評標專家勞務報酬發生爭議擾亂交易市場問題,分批對涉事16名專家進行了約談,并給予其中4名專家通報批評、暫停11名專家評標資格2個月、暫停1名專家評標資格6個月的嚴肅處理,有效遏制了此類問題持續發生。七是推進公共資源交易綜合監管清理并下發公共資源“場外交易”通報,前三季度共清理出場外交易項目265宗、涉及交易金額22.67億元;本年度累計完成項目3803宗,成交金額1207.35億元節約和增值資金19.91億元

    2.本單位項目支出績效目標完成情況

    本單位2020年度一般公共預算項目支出共計3個項目納入了績效目標管理。

    112345市民熱線項目:年初預算300元,因與實際需求金額產生較大缺口,因此申請財政將2019年項目支出結轉結余467.95元用于列支該項目2020年支出,全年該項目實際收入767.95元,實際支出數為767.95元,支出數占撥款數的100%

    2)政務中心運行維護費項目:年初預算700元,因政務服務大樓物業于20207月由機關事務管理局接管,因此將所剩物業相關費用322.2元由財政調減轉入機關事務管理局。另外,2019年政務服務大廳搬遷時,新購固定資產支付款項時扣除了5.1元的質量保證金作為其他應付款申請財政作為結轉結余用于本年支付。調整后本年政務中心運行維護費項目實際預算金額為382.9元。全年實際支出數為:378.96元,支出數占實際收入數的99%

    3)政務中心績效獎勵:年初預算270元,全年實際支出221.69元,支出數占撥款數的82.11%。支出數占撥款數比例較低的原因是:政務大廳整體搬遷后,進駐部門和人員變化較大,年初預計人數與實際在崗人數產生較大差異所致。

    3.本單位整體支出績效目標實現情況。

    1)整體支出預算調整情況。本單位2020年部門整體支出年初預算金額1867.19元,其中:基本支出597.19元,項目支出1270元。后因政務服務大樓物業由機關事務管理局接管,調減政務中心運行維護費用322.2元,經調整,最終預算總額調整為1705.63元,其中:基本支出757.83元,項目支出947.8元。

    2)基本支出績效目標實現情況:基本支出全年實際支出748.43元,支出數占實際撥款數的98.76%。全年基本支出績效目標完成較好。

    3)項目支出績效目標實現情況。(見:2.本單位項目支出績效目標完成情況)

    (二)政府部門財務狀況分析。

    1.2020年度本單位資產由固定資產、無形資產和財政應返還額度三部分組成,資產總額為297.68萬元,比上年減少59.9%其中:財政應返還額度61.65萬元,占資產比重20.71%,比上年減少87.32%固定資產217.64萬元,較上年增長 -7%,占資產總額 73.11%;無形資產18.39萬元,較上年減少17.04%,占資產總額6.18%導致資產總額和財政應返還額度大幅減少的原因是:2019年有486.09萬元的年度結余,其中12345市民熱線項目就占467.95萬元2020年該項目上年結余已全部列支,本年整體結余只有61.65萬元,從而導致資產總額和單位財政應返還額度年末結余數比2019年年末結余數減少400余萬元。導致無形資產減少原因主要是:2020年開始計提無形資產攤銷,并對往年無形資產攤銷額進行了補提

    資產結構分析圖:


    重要資產項目年度情況分析圖:

    2.2020年本單位無負債,上年產生負債的原因是:政務服務大廳整體搬遷時,采購了一批大廳所用設備,根據合同約定,扣除5%質量保證金待使用一年驗收合格后進行支付,2019年列入“其他應付款”科目5.1萬元2020年驗收后已支付該筆保證金,因此本年不再存在該筆負債。

    部門債務分析圖:


    重要負債變化分析圖:


    3.本單位系財政全額撥款部門,年底財政收回用款額度,無流動現金,2020無負債,因此資產負債率現金比率和流動比率皆為0,基本不存在債務風險。固定資產成新率72.43%固定資產成新率高的原因是2019年政務服務大廳搬遷后新購了一批辦公設備,該批設備的購置保障了政務服務大廳的正常運行。

    部門財務狀況分析圖:


    (三)政府部門運行情況分析。

    1.本單位2020年一般公共預算財政撥款收入:1705.62,占95.54%2019年減少37元,減少2.12%。預算外其他收入:79.63,占4.46%。主要來源于政務服務大廳各進駐部門繳納的窗口人員伙食費用,已用于列支政務服務大廳食堂費用

    除以上兩項當年收入外,本單位還取得年初項目支出結轉和結余473.06萬元。主要是2019年未支付完成的12345市民熱線費用和政務服務大廳新購設備質量保證金在本年列支。

    收入類結構分析圖:

    2.本單位2020費用總計2243.71萬元,其中:

    費用按科目分類業務活動費用1884.85萬元,占費用總額比重為84.01%;單位管理費用279.23萬元,占費用總額比重為12.45%;其他費用79.63萬元,占費用總額比重為3.55%業務活動費用占比大的原因是:行政人員經費、政務服務大廳運行經費、12345市民熱線運營經費、政務服務大廳窗口人員績效考核經費等皆屬于業務活動范疇,占據了本單位主要業務內容。

    費用按經濟性質分:工資和福利費用682.94萬元,占費用總額比重為30.44%;商品和服務費用1200.23萬元,占費用總額比重為53.49%;對個人和家庭的補助費用233.86萬元,占費用總額比重為10.42%;固定資產折舊費用43.27萬元,占費用總額比重為1.93%;無形資產攤銷費用3.78萬元,占費用總額比重為0.17%;其他費用79.63萬元,占費用總額比重為3.55%。從經濟性質來看,本單位支出主要用于人員經費和商品服務,且商品服務費用占一半以上。導致商品服務費用占比重較大的主要原因是:本單位既承擔全市營商環境監督、管理、指標測評等工作,還承擔保障市級政務服務大廳和“12345”市民熱線正常運行的各項費用,2020年市級政務服務大廳物業、水電、信息系統等公用支出和“12345”市民熱線建設、運營費用支出合計就達到991.42萬元,占了全部商品服務費用的80%以上,因此導致單位商品服務費用占比較大。在控制行政成本方面,本單位主要采取了節約能源,降低能耗支出;延長12345建設費用支付年限,節約專項經費成本等措施。

    費用(按科目)分析圖:

    費用(按經濟性質)分析圖:

    3.本單位2019年收入費用率為125.68%,收入費用率指標1。費用于收入的原因:一是12345市民熱線項目2020年支付全年建設和運營費用700余萬元(其中467.95萬元用上年財政結余資金支付);二是上年政務服務大廳新購設備扣除質量保證金5.11萬元也于2020年列支。費用大于收入部分即為以上兩部分上年財政結余資金構成。

    部門財務狀況分析圖:


    (四)政府部門財務管理情況。

    1.預算管理:本單位建立了預算、決算管理制度,每年嚴格按財政要求報送單位預決算,并及時開展預決算公開工作。堅持每個季度對預算執行情況進行統計,提高資金使用效率,確保財政資金的正常使用。

    2.內控管理:本單位成立了內控制制度,對“三公”經費、財務管理、政府采購等都明確了制度,保證一切按制度辦事。

    3.資產管理:本單位有一名專門的資產管理員負責單位資產采購和分配使用管理,會計人員每月按時對新購資產進行入賬,按時開展資產折舊、攤銷,及時報送月度和年度資產報告。

    4.績效管理:本單位新建了預算績效管理制度,每年年初預算時按要求對所有項目經費都申報績效管理目標,日常不斷加強項目經費績效管理,每年按時報送績效目標管理落實情況報告,保障每一筆專項經費都專款專用。

    5.人才隊伍建設。本單位按照崗位分離原則,設置了一名會計、一名出納和一名資產管理人員。單位分管領導每年加強對財務和資產管理人員的教育,督促財務人員嚴守財經紀律,嚴控“三公”經費,嚴把票據審核關口,確保單位資金在規定范圍內合理使用。


    95在线观看精品视频